Separar las cuentas personales y empresariales es esencial para el éxito empresarial.
Fecha de publicación: 22 de mayo de 2024, 08:00h, Actualizado el: 22 de mayo de 2024, 08:53h
Una encuesta del Sebrae muestra que las pequeñas empresas dirigidas por microempresarios individuales (MEI) tienen la tasa de mortalidad más alta: el 29% de ellas cierran después de cinco años de actividad. Entre los principales factores que contribuyen al cierre se encuentran la planificación y gestión de empresas deficitarias. Según la encuesta, el 17% dice no haber hecho ninguna planificación. Las empresas que sobrevivieron fueron más activas en la gestión.
Por eso, Ênio Pinto, gerente del Sebrae, explica cuán esencial es para MEI separar las cuentas personales de las cuentas empresariales para tener éxito en los negocios.
“Toda empresa hoy, cuando está mínimamente organizada y proporciona hojas de cálculo de costos estructuradas, permite tomar decisiones de gestión para ampliar las ventas, diversificar las ventas, cambiar de dirección, centrarse en otros clientes, dependiendo del desempeño de la empresa. Una vez que mezcle los costos de su vida personal con los costos de su empresa, ni siquiera podrá hacer un cálculo de ganancias real. Entonces no se puede tener ninguna información para poder tomar una decisión basándose en estos números”.
La profesora del MBA de la Fundação Getúlio Vargas (FGV), Karen Mascarenhas, señala que muchos emprendedores terminan incurriendo en gastos superiores a sus ingresos y no logran identificar el problema a tiempo para cubrir las pérdidas.
“Un error común es gastar más en cuentas personales que el beneficio neto de la empresa, ya que se olvidan de tener en cuenta los costes o esperan que se les pague por el trabajo de la empresa en un futuro próximo, y al final no planifican adecuadamente. La falta de claridad en el equilibrio efectivo entre ingresos y gastos genera descontrol e ineficiencia”.
La microempresaria individual Laísla de Araújo trabaja como fotógrafa en la ciudad de Brasilia desde 2017. Durante la pandemia, tuvo la intuición de abrir su propia empresa enfocada a elevar la autoestima del público femenino. Como la gran mayoría de las IME, es responsable de toda la gestión empresarial, desde marketing al servicio de atención al cliente. Cuenta cómo aprendió a separar las cuentas personales de las de la empresa.
“Al principio no separaba cuál era mi dinero y cuál era el dinero de la empresa. Estaba todo mezclado, solo había un billete. Pero desde 2022 abrí una cuenta PJ. Pensé que iba a ser algo súper burocrático, pero fue más sencillo de lo que imaginaba. Entonces, hoy definí un valor como mi salario, que es la cantidad que tomo de la cuenta de la empresa para traspasarme a mí mismo, y el resto permanece en la cuenta de la empresa para que pueda reinvertir en la empresa”.
Según Laísa, al no separar sus cuentas personales y legales, ni siquiera sabía cuánto podía invertir. “No sabía exactamente cuánto apartar para poder reinvertir en la empresa y cuánto apartar para poder comprar mis cosas cotidianas”.
Cómo separar al individuo de la empresa
Ênio Pinto, gerente del Sebrae, da consejos prácticos para que los empresarios separen la persona física de la jurídica:
“Es fundamental que tengas una persona física y una jurídica, en diferentes hojas de cálculo, en diferentes cuentas bancarias, para que puedas saber si ese negocio es viable o no. Y para que puedas tomar decisiones en función de lo que te indican los números”, aconseja.
La profesora de la FGV, Karen Mascarenhas, también destaca la separación de la contabilidad. “Es importante llevar cuentas separadas para la empresa, incluyendo ingresos y gastos, ofreciendo una visión clara de los ingresos y ganancias de cada período. La planificación de costes e inversiones también es fundamental, tanto para la empresa como para las actividades personales”.
Además de la gestión financiera, la fiscalidad de las personas físicas y jurídicas también es diferente. En el caso del MEI, que pertenece al Simples Nacional, el impuesto tiene un monto fijo que se cobra mensualmente y garantiza que el empresario esté cubierto por los beneficios de la seguridad social.
El profesor del MBA de la Fundación Getúlio Vargas, Eduardo Maróstica, recuerda que los microempresarios individuales deben presentar al menos dos declaraciones de renta por año: la Declaración Anual Simple Nacional y la Declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Los plazos para ambos finalizan el 31 de mayo.
“Obviamente usted, como individuo, incluirá en su IR los negocios para los cuales tiene un objeto social. En este caso, si usted tiene una empresa categorizada en Simples Nacional, su Declaración de Impuesto sobre la Renta incluirá las ganancias derivadas de su empresa que está en Simples Nacional”.
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Día D de la Semana MEI
Para los microempresarios individuales que quieran mejorar la gestión de sus negocios, el Sebrae promueve, este miércoles (22) en todo el país, el día D de la Semana MEI. En esta ocasión, los empleados del sistema salen a las calles para ayudar directamente a MEI a resolver dudas y ofrecer formación.
En el Distrito Federal, la acción tendrá lugar en el Espaço do Empreendedor, en la plaza ubicada junto a la Feira Central de Ceilândia. El evento contará con la presencia del presidente del Sebrae, Décio Lima; el Ministro de Emprendimiento, Microempresa y Pequeña Empresa, Márcio França; y el gobernador del Distrito Federal, Ibaneis Rocha.
La acción forma parte de la 15ª edición de la Semana MEI que, este año, tiene como tema “Basta con el Sebrae”. De forma gratuita, el programa continúa hasta el 24 de mayo con actividades presenciales y online, como conferencias, talleres prácticos, cursos, además de networking e historias inspiradoras de emprendedores exitosos.
“La semana MEI es la mayor movilización promovida por el sistema Sebrae. Nuestra intención es profesionalizar aún más la gestión de este pequeño empresario. Así que llegará un día en el que abordaremos cuestiones relacionadas con las finanzas; en otro, la cuestión de la planificación; en otro el tema de las ventas, incluidas las ventas digitales. Se trata de actualizar los conocimientos que necesita para estar a la vanguardia de este emprendimiento y tener mayores posibilidades de éxito”, explica Ênio Pinto.
El calendario completo y otros detalles están disponibles en la página. sebrae.com.br/semanadomei.
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Por Brasil 61
